| 要旨： |
查再審原告主張之事項，業經原判決就再審原告迄未舉出有何法規規定再
審被告有將轉讓持股前之申報作業（包括受理申報及對外發布）授權由證
交所辦理；且無相關新聞稿及報紙，足資證明再審原告之配偶向證交所申
報轉讓持股後，證交所已按再審原告之配偶申報之內容，於收受申報資料
當日彙總對外發布新聞稿，且由各大財經新聞媒體刊登於次日之報紙，已
達證交法第 22 條之 2 規定之內部人股權轉讓資訊之事前揭露目的；則
在「公開資訊觀測站」內部人持股轉讓申報系統於 91 年 8 月 1 日上
線前，再審被告認無從新從輕原則之適用，而依當時證交法第 22 條之 2
之規定，認為內部人持股轉讓之申報仍應依法向再審被告為之，再審原告
既未將其配偶於 89 年 10 月至 12 月間轉讓持股，向再審被告為轉讓前
之申報，乃於 91 年 2 月 7 日依當時證交法第 178 條第 1 項第 1
款之規定，在法定額度上下限之內，分別情節輕重，處以不同程度之罰鍰
（中度罰以下），即難謂有裁量怠惰或恣意（濫用）情事，亦不違反比例
原則及平等原則等情。
（裁判要旨內容由法源資訊撰寫）
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