三、各機關自行收納之各種款項，應於當日或次日送交市庫代理銀行或分
    庫辦理彙繳市庫存款戶作業。但積存金額未滿新臺幣五萬元者，最多
    得保管五個「工作日」。
    因特殊情形未能依前項規定辦理者，得敘明事實由本府所屬各一級機
    關或區公所以專案經財政局核准後延長之，但延長期間以一個月為限
    。
    各機關自行收納繳庫期限逾前二項規定者，由財政局限期各機關改善
    。逾期未改善者，由財政局簽報本府懲處。
    各機關自行收納之各種款項，於依限送交市庫代理銀行或分庫辦理彙
    繳市庫存款戶作業前，得應業務需要存入各機關保管金專戶或於金融
    機構或郵局開立帳戶，其產生之孳息，應繳回市庫存款戶。